Gestion des risques (ERM) dans Excel : du registre au pilotage automatisé

Automatiser la gestion des risques dans Excel permet de passer d’un fichier “catalogue” à un outil de décision : prioriser, suivre, alerter. Voici comment structurer un modèle complet (registre, contrôles, plan d’actions, matrices 5×5, dashboard) et quelles automatisations intégrer pour gagner en fiabilité et en vitesse.

Un modèle Excel ERM réfléchi automatise tout ce qui doit l’être : les niveaux, les retards, les revues, les escalas. Il visualise l’essentiel: SORA et SORB, F et P, KPI, EBI et oriente l’action: plan d’actions, santé. En reliant le registre à la descendance des flux du processus risque, vous passez d’un inventaire mort-stock à un pilotage en vie, lisible, audit-proof, décisionnel.

1) Pourquoi automatiser l’ERM ?

Traçabilité : mêmes règles de calcul pour tous (scores, niveaux, retards).
Temps réel : KPIs et graphiques à jour sans retraitement.
Focalisation : surbrillance automatique des High/Critical, retards, actions à J+7.
Gouvernance : un langage commun (échelles 1–5, Low/Medium/High/Critical) évite les débats interminables.

2) Architecture du modèle (vue d’ensemble)

Risk_Appetite — seuils d’appétence (Low ≤ 6 ; Medium ≤ 12 ; High ≤ 19 ; Critical > 19).
Risk_Register — identification, évaluation inhérente puis résiduelle, propriétaire, stratégie, échéances.
Controls_Library — inventaire des contrôles (type, fréquence, efficacité).
Action_Plan — actions avec priorité, % d’avancement, échéance, statut.
Risk_Matrix — matrices 5×5 (inhérente et résiduelle) remplies par COUNTIFS.
Dashboard — KPIs, répartitions, alertes.
Flux_Risque — descendance des flux : Identification → Évaluation → Traitement → Suivi & Reporting → Réexamen.

3) Modéliser le registre de risques (le cœur)

Champs incontournables

Catégorie (Strategic, Financial, Operational, Compliance, IT, Security, HSE, Reputational, Project).
Titre, Description, Cause, Conséquence (critère/condition si issu d’audit).
Scores :
- Inhérents = Likelihood(1–5) × Impact(1–5) → Inh Level via Risk_Appetite.
- Résiduels = Likelihood(1–5) × Impact(1–5) après contrôles → Res Level.
Contrôles et Efficacité (Strong/Moderate/Weak).
Propriétaire, Stratégie (Avoid/Reduce/Transfer/Accept), Due Date, Status.
Vélocité (Fast/Medium/Slow) et Dates de revue.

Automatisations utiles

Niveaux automatiques : IF(score<=Seuil_Med,"Medium",…).
Codes (R-0001…), Âge du risque (jours depuis “Last Updated”).
Prochaine revue selon Vélocité (ex. 30/60/90 jours).
Escalade = Yes si Residual High/Critical et Status ≠ Closed.
Surlignages : retards (Due Date < TODAY), revues ≤ 7 jours, escalades.

4) Bibliothèque de contrôles et lien avec le registre

Type : Préventif / Détectif / Correctif.
Fréquence : Par transaction, quotidien, mensuel, trimestriel.
Efficacité : influence la baisse résiduelle (qualitative mais traçable).
Documentation : politique, règle ERP, journal, rapport de test — pour la preuve.

Astuce : conservez un ID de contrôle et référencez-le dans le registre (facilite les revues et l’auditabilité).

5) Plan d’actions orienté résultat

Colonnes : Action ID, Risk ID, Action, Owner, Priorité, Due Date, %, Statut, Closed Date.
Calculs : Days Remaining (Due − TODAY), Overdue? (Yes/No).
Santé (Health) automatique :
- Late si Overdue = Yes.
- At Risk si “In progress” + <50% + J≤7.
- On Track sinon.
Mise en forme en couleurs (vert/ambre/rouge) pour la lisibilité en comité.

6) Matrices 5×5 et “descendance des flux”

Inhérente : cartographie des risques avant maîtrise (vue “brute”).
Résiduelle : après contrôles et actions (vue “pilote” réelle).
Remplissage : COUNTIFS sur (Likelihood, Impact).
Descendance des flux : gardez la chaîne de bout en bout (Identification → Réexamen) pour éviter les angles morts et réancrer les responsabilités.

7) Dashboard : ce qu’il faut voir en 30 secondes

Total des risques, % High+Critical (résiduel).
Actions ouvertes et en retard ; Due next 7 days.
Moyenne du score résiduel (suivre la tendance), répartition par catégorie, par vélocité.
Graphiques simples (barres) et cartes de chaleur sur matrices.

8) Bonnes pratiques de gouvernance

Échelles stables (1–5) et seuils d’appétence validés en Comité Risques.
Rôles clairs (propriétaire du risque ≠ propriétaire du contrôle ≠ owner de l’action).
Rythme : vélocité guide la fréquence de revue (Fast mensuel, Medium bimestriel, Slow trimestriel).
Qualité des données : listes déroulantes, dates ISO (yyyy-mm-dd), tables structurées.
Traçabilité : “Last Updated”, commentaires, pièces de preuve.

9) Erreurs fréquentes à éviter

Confusion inhérent/résiduel (dupliquez les scores sans recalcul…).
Seuils non documentés (discussions sans fin).
Actions “trompe-l’œil” (libellés vagues, sans date ni %).
Registre musée (pas de revues périodiques → données mortes).
Sur-signal (trop d’alertes) ou sous-signal (pas d’escalade définie).

10) Passer à l’échelle

Standardisez les catégories et les listes.
Multipliez les vues filtrées (par entité, processus, BU).
Introduisez progressivement des KRI (indicateurs de risque) et des seuils d’alerte.
Conservez une version (v1.2, v1.3…) et un change log.

Modèle de Gestion de Risqu ERM

Vue d’ensemble

Un classeur ERM complet, prêt à l’emploi, structuré en 8 feuilles : paramétrage, registre, contrôles, actions, matrices 5×5, dashboard, et flux du processus. Les formules sont en anglais (compatibilité internationale) et les dates au format yyyy-mm-dd.

1) README_Mode_Emploi

Guide rapide en 7 étapes : de l’appétence au risque à la lecture du dashboard.
Rappels : listes déroulantes, couleurs automatiques, champs calculés.

2) Risk_Appetite (seuils)

Table Low / Medium / High / Critical avec “Max Score” (par défaut : 6 / 12 / 19 / 25).
Tous les niveaux du registre utilisent ces seuils (vous pouvez les modifier).

3) Risk_Register (registre des risques — automatisé)

~30 risques pré-remplis couvrant Strategic, Financial, Operational, Compliance, IT, Security, HSE, Reputational, Project.
Colonnes principales :
Category, Title, Description, Cause, Consequence, Inh Likelihood (1–5), Inh Impact (1–5), Inh Score (=L×I), Inh Level, Controls, Control Effectiveness, Res Likelihood, Res Impact, Res Score, Res Level, Owner, Response Strategy, Action IDs, Due Date, Status, Velocity, Review Date, Last Updated, Notes.
Champs auto ajoutés :
Risk Code (R-0001…), Risk Age (days), Next Review (30/60/90 j selon Velocity), Days to Review, Escalate? (Yes si Res Level = High/Critical et Status ≠ Closed).
Listes déroulantes : Category, Control Effectiveness (Strong/Moderate/Weak), Strategy (Avoid/Reduce/Transfer/Accept), Status (Open/In progress/Closed/Deferred), Velocity (Fast/Medium/Slow).
Mises en forme conditionnelles :
- Niveaux Low/Med/High/Critical colorés.
- Overdue (Due Date < TODAY() et Status ≠ Closed) en rouge.
- Escalate? = Yes en orange.
- Days to Review ≤ 7 en ambre.

Exemples de formules :
Inh Score = Likelihood * Impact
Inh/Res Level = IF(score<=seuils,… )
Overdue = AND(Status<>"Closed", Due<TODAY())

4) Controls_Library (bibliothèque de contrôles)

~10 contrôles types pré-remplis (Preventive/Detective/Corrective, fréquence, owner, efficacité).
À référencer dans le registre (colonne Controls (Names)).

5) Action_Plan (plan d’actions — santé auto)

~20 actions liées aux risques (Action ID, Risk ID, Priority, Due Date, % Complete, Status…).
Champs calculés : Days Remaining, Overdue?, Health = On Track / At Risk / Late (selon statut, % et échéance).
Couleurs : vert (On Track), ambre (At Risk), rouge (Late).

6) Risk_Matrix (matrices 5×5)

Deux grilles Inhérente et Résiduelle alimentées par COUNTIFS (comptes par (L, I)).
Échelle de couleurs (heatmap) pour visualiser la densité.

7) Dashboard (pilotage — enrichi)

KPIs : Total Risks, High+Critical (Residual), Open Actions, Overdue Actions, Due next 7 days, Avg Residual Score.
Graphiques :
- Residual Risk by Level (barres),
- High+Critical by Category (barres),
- Risks by Velocity (barres).
Tout se met à jour avec vos données.

8) Flux_Risque (descendance des flux)

Schéma du processus Identification → Évaluation → Traitement → Suivi & Reporting → Réexamen + tableau Entrées / Sorties par étape.

Bonnes pratiques d’usage

Saisir/mettre à jour dans Risk_Register (les niveaux et alertes se recalculent).
Lier des Actions (Action_Plan) aux risques critiques ; surveiller Health et Overdue.
Ajuster Risk_Appetite pour refléter votre réalité ; vérifier l’effet sur le Dashboard.

Modele_Gestion_Risque_ERM_AutoPlus Download

Ici un glossaire clair pour votre modèle Excel de gestion des risques (ERM). Définitions courtes, actionnables, et alignées sur les colonnes/indicateurs du fichier.

1) Fondamentaux

ERM (Enterprise Risk Management) : cadre de management qui identifie, évalue, traite et suit les risques de l’organisation.
Risque : événement incertain pouvant affecter objectifs, performance ou conformité (en + ou en –).
Cause : facteur à l’origine du risque (défaillance, lacune, contexte).
Événement : matérialisation d’un risque (incident, panne, fraude…).
Conséquence : effet de l’événement (financier, opérationnel, image, sécurité).
Scénario : description structurée “Cause → Événement → Conséquence”.

2) Mesure & niveaux

Probabilité (Likelihood, 1–5) : chance de survenance d’un événement.
Impact (1–5) : gravité de la conséquence si le risque survient.
Score : Probabilité × Impact (1–25).
Risque inhérent : exposition avant prise en compte des contrôles.
Risque résiduel : exposition après contrôles/actions.
Niveau de risque : classement Low/Medium/High/Critical selon des seuils.
Appétence au risque (Risk Appetite) : niveau de risque globalement accepté.
Tolérance : déviation admissible autour de l’appétence pour un objectif/processus.
Capacité au risque : plafond d’exposition soutenable (contraintes financières/réglementaires).
Vélocité : vitesse à laquelle l’impact se manifeste (Fast/Medium/Slow).

3) Contrôles (environnement de maîtrise)

Contrôle : mesure qui prévient, détecte ou corrige un risque.
Préventif : évite que l’événement ne se produise.
Détectif : signale rapidement l’événement s’il survient.
Correctif : limite/rectifie les effets après coup.
Efficacité du contrôle : appréciation Strong/Moderate/Weak (conception + fonctionnement).
Preuve : élément vérifiable montrant que le contrôle existe et fonctionne.

4) Réponses au risque (stratégies)

Avoid (Éviter) : supprimer l’activité source du risque.
Reduce (Réduire) : diminuer probabilité/impact via contrôles et actions.
Transfer (Transférer) : partager/assurer le risque (contrats, assurances).
Accept (Accepter) : assumer le risque résiduel dans les limites fixées.

5) Registre & responsabilités

Risk Register (Registre des risques) : base centrale des risques et évaluations.
Risk Owner : responsable de l’évaluation et des décisions de traitement du risque.
Control Owner : responsable de la mise en œuvre du contrôle.
Action Owner : responsable d’une action de traitement.
Due Date (Échéance) : date cible pour réaliser l’action/revue.
Status (Statut) : Open / In progress / Closed / Deferred.
Notes / Dernière mise à jour : contexte, décisions, date de rafraîchissement.

6) Pilotage & indicateurs (Excel)

Heat map / Matrice 5×5 : grille croisant probabilité et impact, colorée selon la densité/niveau.
KPI : indicateur de performance (ex. total risques, actions en retard).
KRI : indicateur de risque (précurseur d’une dégradation).
Overdue? : action/échéance dépassée (Due Date < TODAY et Statut ≠ Closed).
Days Remaining : jours restants avant l’échéance (Due − TODAY).
Health : synthèse d’avancement d’une action (On Track / At Risk / Late).
Escalade : alerte prioritaire (ex. résiduel High/Critical et action non close).
Prochaine revue : date calculée selon la vélocité (ex. 30/60/90 jours).
Âge du risque : jours depuis la dernière mise à jour.

7) Catégories de risques (exemples)

Stratégique : choix de marché, modèle d’affaires, M&A.
Financier : liquidité, change, crédit, reporting.
Opérationnel : processus, supply chain, qualité, ressources.
Conformité (Compliance) : lois, normes, sanctions.
IT : disponibilité systèmes, intégrité données, projets SI.
Sécurité (InfoSec) : cyber, accès, malware, fuite d’information.
HSE : hygiène, sécurité, environnement.
Réputationnel : image, médias, parties prenantes.
Projet : délais, coûts, périmètre, dépendances.

8) Termes optionnels (utiles si vous faites aussi de l’audit)

IPR : Indice de Priorité de Risque = Gravité × Probabilité × Détection (1–5).
Constat : écart documenté appuyé par des preuves.
Recommandation : action proposée pour supprimer la cause racine.

Si vous voulez, je peux insérer ce glossaire directement en feuille README de votre fichier et lier chaque définition aux colonnes correspondantes (info-bulles/commentaires de cellule).