Incoterms® 2020 : CIF vs CIP- l’assurance cargo (ICC A/B/C) en 2026 : Modèle Excel + Calculateur

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L’enjeu derrière le sigle

Sous CIF (Cost, Insurance and Freight) et CIP (Carriage and Insurance Paid to), la question n’est pas “assuré / pas assuré”, mais quel niveau de couverture vous engagez contractuellement. Depuis 2020, la pratique de marché s’est stabilisée :

CIF → couverture minimale (souvent assimilée à ICC C),
CIP → couverture élevée (souvent ICC A “tous risques”),
sauf accord contraire clairement écrit. En 2026, cette distinction reste valide, mais les dossiers bancaires (L/C), les routes sensibles et les exigences ESG poussent à documenter finement le niveau, les extensions, les franchises et la preuve.

Décrypter ICC A/B/C en une minute

ICC A (Tous risques) : couvre tous les risques sauf exclusions (vice propre, emballage insuffisant, retard, guerre/émeute/cyber sans extension, etc.). C’est la référence pour CIP.
ICC B (Risques nommés élargis) : un entre-deux ; ajoute à ICC C des périls comme l’entrée d’eau ou la perte totale de colis par-dessus bord.
ICC C (Risques nommés basiques) : périls majeurs (incendie, échouement/chavirement, collision, port de détresse, assistance générale). C’est le socle minimal historique de CIF, souvent insuffisant pour des produits sensibles ou des banques exigeantes.

Règle d’or : l’intitulé sur le contrat / PO doit préciser l’ICC visée (A/B/C), les extensions retenues, la somme assurée et les preuves acceptées (certificat, eBL, etc.).

Ce que change (vraiment) 2026

Banques plus strictes (L/C) : libellés à la virgule près, preuve d’assurance et correspondance documentaire.
Routes plus volatiles : détours géopolitiques, “blank sailings”, congestion ; l’assurance doit intégrer war & strikes et parfois SRCC (émeutes).
eBL & digital : la preuve documentaire circule en numérique ; anticipez qui paie la plateforme et qui a accès à la “possession” du document.
ESG/CBAM : plus d’audits sur la conformité des flux ; les sinistres “chaîne du froid” ou “bris/casse” sont mieux cadrés et audités.

CIF ou CIP : comment trancher ?

CIF (maritime classique) : économique, mais ICC C peut s’avérer trop juste si la marchandise est fragile, sujette au vol partiel ou exposée aux aléas climatiques.
CIP (tous modes) : on vise ICC A. C’est plus cher, mais coûte moins qu’un litige bancaire ou une marchandise dépréciée non couverte.

Cas typiques :

Machines-outils Europe → Maroc (maritime) : CIF + ICC B au minimum, voire ICC A si forte valeur unitaire, avec war & strikes et “non-delivery” selon l’itinéraire.
Produits frais Maroc → UE (froid) : CIP + ICC A + extension température + précisions “enregistrements de température” en preuve.

Extensions qui font la différence

War & Strikes / SRCC : routes sensibles, escales à risque.
Vol/Non-livraison partielle : utile en ports/terminaux exposés.
Température / Périssables : chaîne du froid, seuils de tolérance.
Cyber/IT : encore inégal selon assureurs, mais question à poser.
Leakage/Breakage : liquides, verrerie, produits fragiles.

Astuce : alignez les extensions avec la cartographie des risques de la route (produit × mode × pays). Ce n’est pas un “plus”, c’est votre pare-chocs.

Somme assurée, franchises, preuves : le trio opérationnel

Somme assurée : pratique courante 110% de (C+F) ou de la valeur convenue. Mettez-la noir sur blanc.
Franchise : clarifiez la valeur, qui l’absorbe, et les cas d’exonération.
Preuves : certificat d’assurance, clauses “payable to order”, et — si eBL — preuve de “possession” avec droits d’accès. Si L/C, copiez la formulation demandée par la banque.

Les six erreurs qui coûtent cher

Écrire “CIF” sans préciser ICC → l’acheteur imagine A, le vendeur livre C.
Négliger war & strikes sur une route à détour obligatoire.
Oublier l’extension température pour du frais → sinistre non indemnisé.
Franchises floues, non acceptées par le client.
Certificat non conforme au L/C (mot à mot).
eBL adopté sans plan B papier accepté par la banque.

Mini-grille de choix (à coller dans vos SOP)

Produit fragile / haute valeur → CIP + ICC A (+ vol/bris/température si besoin).
Maritime massif / peu fragile → CIF + ICC B (au minimum), viser A si banque exigeante.
Pays/route sensibles → ajouter War & Strikes / SRCC.
Chaîne du froid → ICC A + Température + exigences de capteurs/traçabilité.

KPI & pilotage (à suivre mensuellement)

% certificats conformes L/C : cible 100%.
% dossiers “preuve d’assurance” reçue ≤ délai : ≥ 98%.
Taux de sinistres indemnisés / déclarés : > 90% (viser la pertinence des garanties).
Part CIP sous ICC A vs B/C : suivre la montée en gamme par famille produit.
Délai moyen émission certificat : ≤ 48h après booking.

Clause/addendum – exemple “prêt-à-coller”

Addendum Assurance (CIF/CIP). Les Parties conviennent que, pour les expéditions sous [CIF/CIP], la marchandise sera couverte au niveau [ICC A/B/C], avec extensions [War & Strikes / SRCC / Température / Vol/Non-delivery / …]. La somme assurée est fixée à [110% de C+F / valeur convenue = …]. La franchise est de […]. Le certificat d’assurance sera délivré au format [papier/electronique], libellé conformément aux exigences [de la lettre de crédit / du client], et transmis au plus tard [X jours] avant la présentation bancaire. En cas de recours à un eBL, la plateforme […] et les droits d’accès […] sont précisés en annexe ; un plan B papier est accepté par [banque/parties].

Workflow simple (du booking au certificat)

Choix règle & ICC (grille produit/route).
Extensions validées (risques pays, température, SRCC).
Somme assurée & franchise fixées.
Certificat : wording bancaire préparé, émission et contrôle 4-yeux.
Archivage DMS + KPI mis à jour.

À retenir

CIF ≈ ICC C par défaut de marché ; CIP ≈ ICC A.
Écrivez l’ICC, les extensions, la somme assurée et la preuve.
Faites valider le wording par la banque avant la première expédition.
Mesurez vos KPI pour éviter les mauvaises surprises.

Topics : CIF, CIP, Incoterms® 2020, ICC A/B/C, “tous risques”, war & strikes, SRCC, eBL, L/C, somme assurée 110%.

CIF/CIP — Cas particuliers & parades opérationnelles (ICC A/B/C, eBL, SRCC) — 2026

En 2026, bien choisir entre CIF et CIP, calibrer l’assurance ICC A/B/C et sécuriser la preuve (papier ou eBL) n’est plus une option : c’est la condition pour des expéditions bancables, traçables et résilientes face aux aléas (SRCC, reroutage, chaîne du froid).

1) Marchandises périssables (chaîne du froid)

Risque. Sinistre “variation de température” non couvert si non étendu.
Parade. CIP + ICC A + extension Température (seuils, durée, preuves capteurs).
Wording utile. « L’assureur couvre les pertes dues à un écart ≥ X °C pendant ≥ Y h, preuves : enregistrements calibrés + scellés intacts. »

2) Routes sensibles (War & Strikes / SRCC)

Risque. Détour géopolitique, port fermé, émeutes.
Parade. Ajouter War & Strikes/SRCC ; journal des avis transporteur ; clause de re-routage.
Wording. « War & Strikes activé du chargement au déchargement, y compris re-routing imposé par l’armateur. »

3) eBL accepté par la banque… parfois non

Risque. Certificat conforme mais eBL non reconnu → blocage L/C.
Parade. Annexe eBL (plateforme, droits d’accès, transfert de “possession”) + plan B papier validé avant expédition.
Check. Demande écrite de la banque confirmant formats & libellés.

4) Vol partiel / Non-delivery (terminaux & hubs à risque)

Risque. ICC C (même B) ne couvre pas toujours le vol partiel.
Parade. CIP + ICC A + extension Theft/Pilferage/Non-Delivery.
Astuce. Scellés numérotés + photos avant remise.

5) LCL/Groupage (consolidation)

Risque. Litige sur qui porte la casse “intra-conteneur”.
Parade. Préciser emballage (responsable), contrôle de réception chez le consolidateur, photos “avant fermeture” + extension Breakage/Leakage si adapté.

6) Deck cargo (sur pont)

Risque. Exclusions spécifiques si “on deck” non déclaré.
Parade. Mention « On deck allowed » auprès de l’assureur + choix ICC A ; accepter la prime additionnelle.
Wording. « Couverture maintenue en cas de stowage on deck dûment notifié. »

7) Projet industriel / colis lourds (breakbulk)

Risque. Manutention exceptionnelle, chocs/grues.
Parade. ICC A + clauses Heavy lift / Machinery breakdown (selon assureur).
Preuves. Plan de levage, check-list grutier, photos & rapports.

8) Chaîne multimodale longue (pré/post-acheminement)

Risque. “Trou noir” entre entrepôt et port.
Parade. Activer la clause warehouse-to-warehouse ; pointer lieux de départ/arrivée exacts.
Wording. « Couverture du point A (entrepôt) au point Z (site client), y compris transbordements. »

9) Retard ≠ dommage (exclusion classique)

Risque. Perte financière pure (retard) non indemnisée.
Parade. Traiter le retard par des SLA/penalties contractuels (pas par l’assurance cargo), et sécuriser la preuve d’avarie distincte.

10) Franchises mal comprises

Risque. Indemnité rognée ou nulle.
Parade. Fixer franchise max acceptable, chiffrée et affectée (qui paie).
Wording. « Franchise fixe de [Montant] à la charge de [Partie]. »

11) Produits liquides / vrac / verre

Risque. Suintement, leakage/breakage exclus.
Parade. ICC A + extension Leakage/Breakage + emballage renforcé décrit (owner + standard).
Preuve. Rapport conditionnement + test d’étanchéité.

12) Cross-trade & switch B/L

Risque. Multiples juridictions + titre documentaire modifié.
Parade. Vérifier la compétence de l’assureur sur la route et le switch BL ; clause « pas d’effet sur la couverture ».
Wording. « Switch B/L autorisé sans préjudice de la couverture et des droits de l’assuré. »

13) Tempêtes & “act of God”

Risque. Sinistre qualifié “force majeure” logistique → pas de couverture suffisante sous ICC C.
Parade. Monter sur ICC A saisonnièrement (fenêtre cyclonique) + War & Strikes selon zone.

14) Produits sensibles à l’humidité / corrosion

Risque. Avaries “lentes” requalifiées en vice propre.
Parade. Emballage spécifié (VPCI, dessiccants, housses), contrôles hygrométrie, preuve photo horodatée à la remise.
Wording. « Emballage conforme à la spéc. X ; charge testée ≤ Y% HR avant fermeture. »

15) Assurance “cède-mains” par l’acheteur (CIF)

Risque. Vendeur pense être couvert, acheteur n’a pas acheté le bon niveau.
Parade. Certificat d’assurance exigé avant embarquement, libellé conforme L/C ; droit d’audit documentaire.

Mini-clauses prêtes à coller

(A) Extensions critiques

« La couverture cargo sera sous ICC A, étendue War & Strikes/SRCC, Theft/Pilferage/Non-Delivery, et Température pour les envois périssables. Toute franchise supérieure à [montant] requiert l’accord écrit du Client. »

(B) eBL + plan B

« En cas d’eBL, la plateforme […] est utilisée ; droits d’accès : […]. Si non reconnu par la banque, un certificat papier équivalent est émis sous [X] jours sans préjudice de l’échéance du L/C. »

(C) Warehouse-to-warehouse

« La police s’applique de [Entrepôt A] à [Site Z], y compris pré/post-acheminements et transbordements, avec preuve photo à chaque remise. »

Check-list “Cas particuliers” (à cocher)

Produit périssable ? → ICC A + Température + capteurs.
Route sensible ? → War & Strikes/SRCC activés.
eBL prévu ? → Accord écrit banque + plan B.
LCL/Groupage ? → Emballage & photos “avant fermeture”.
Deck cargo/Heavy lift ? → Clause dédiée acceptée par assureur.
Multimodal entrepôt-à-entrepôt ? → Warehouse-to-warehouse.
Vol/Non-delivery possible ? → Theft/Pilferage.
Franchise claire & acceptée ? → Montant + portage indiqués.

KPI ciblés (spéciaux “cas particuliers”)

% expé périssables avec capteurs & courbes jointes ≥ 95 %
% eBL avec plan B validé banque = 100 %
% routes sensibles avec War & Strikes = 100 %
Délai émission certificat (booking→certif) ≤ 48 h

Grille Assurance CIF vs CIP – modèle Excel

Un classeur opérationnel pour choisir, comparer et tracer le niveau d’assurance cargo (ICC A/B/C) selon la règle CIF ou CIP (Incoterms® 2020), avec calcul automatique de la somme assurée (110%) et de la prime estimée.

Architecture du classeur (onglets)

1) Aperçu

Contenu : rappel CIF vs CIP, rôle des niveaux ICC A/B/C, code couleur (A=vert, B=orange, C=rouge), avertissements d’usage.
Utilité : cadre méthodologique commun à l’équipe (achats, export, risques).

2) Matrice_Comparatif

Colonnes clés : Règle (CIF/CIP), ICC, périmètre de couverture, exclusions majeures, extensions recommandées, somme assurée (par défaut 110% de C+F), franchise indicative, commentaires.
Lecture : lignes colorées selon ICC (A/B/C) pour un scan visuel immédiat.
Usage : choisir l’ICC et les extensions adaptées au produit/route/banque.

3) Calculateur

Saisies :
- Règle (CIF/CIP) et ICC (A/B/C) via listes déroulantes (validation de données).
- Valeur marchandise et Fret & frais (en EUR).
- Taux d’assurance (%).
Calculs automatiques :
- Somme assurée (EUR) = 1,1 × (marchandise + fret)
- Prime estimée (EUR) = Somme assurée × (taux/100)
Utilité : standardiser la base de négociation avec l’assureur/le courtier et sécuriser les présentations bancaires (L/C).

4) Check-list

Contrôles opérationnels : niveau ICC décidé, War & Strikes / SRCC, Cyber, Température (périssables), somme assurée ≥110%, franchise, certificat conforme L/C, délais de notification, archivage DMS.
Utilité : éviter les angles morts et consigner les preuves.

5) Mode_d_emploi

Parcours recommandé : Aperçu → Matrice_Comparatif → Calculateur → Check-list → Export vers contrat/PO.
Bonnes pratiques : aligner le libellé du certificat avec la lettre de crédit, rédiger un addendum assurance (ICC, extensions, somme assurée, franchise), tracer décisions & pièces.

Points forts ergonomiques

Codes couleur A/B/C pour une compréhension instantanée du niveau de couverture.
Listes déroulantes (CIF/CIP, ICC A/B/C) pour éviter les erreurs de saisie.
Formules intégrées (110% et prime) prêtes à l’usage.
Structure “audit-ready” (check-list + mode d’emploi).

Comment l’utiliser (en 3 étapes)

Comparer (onglet Matrice_Comparatif) et choisir l’ICC + extensions.
Simuler (onglet Calculateur) : valeur, fret, taux → somme assurée & prime.
Contrôler & tracer (onglet Check-list) puis exporter les exigences dans le contrat/PO.

CIF vs CIP : bien choisir l’assurance cargo (ICC A/B/C) en 2026 : Modèle Excel + Calculateur

Grille_Assurance_CIF_CIP_v1 Download

Pour calculer précisément les coûts associés aux Incoterms, partez d’une décomposition par responsabilités : prix marchandises (EXW) + emballage + pré-acheminement + manutentions (origin/destination) + frais documentaires (B/L ou eBL, certificats, banque/L-C) + assurance (selon CIF/CIP et niveau ICC A/B/C) + fret principal (et surcharges : BAF/CAF/PSS/GRI) + post-acheminement + douanes (export/import), droits & taxes + risques temps (démurrage/detention) + coûts carbone/CBAM si applicables. Affectez chaque ligne au vendeur ou à l’acheteur selon la règle choisie (EXW→DDP) et calculez : Coût livré = EXW + Σ(coûts à charge vendeur) + Σ(coûts à charge acheteur) ; pour piloter le prix, ajoutez une clause d’ajustement automatique des surcharges et fixez les preuves attendues (factures fret, certificats, eBL horodaté).