Le Plan Industriel & Commercial (PIC) aligne, chaque mois, demande, capacité, stocks et résultats financiers. L’objectif n’est pas “d’avoir raison” sur la prévision, mais de décider : quel mix de capacité interne, heures supp et sous-traitance pour tenir le service au meilleur coût et avec un stock maîtrisé.
Ce que fait le modèle Excel livré
Horizon 12 mois dynamique (têtes de colonnes en mmm-yy).
Paramètres par famille (stock initial, stock de sécurité, capacité).
Demande mensuelle (prévision).
Deux scénarios d’offre : A et B = % d’heures supp + sous-traitance par mois.
Budget (€) par famille : prix de vente, coût variable, coût fixe mensuel, cible de service.
Synthèses A/B : calcul de production, stock fin, backlog, service (%), CA et marge par mois et par famille.
Comparaison A vs B (12 mois agrégés) + reco automatique (marge & service).
A3 “Comparaison” prêt à imprimer pour le comité PIC.
Fichiers :
Modèle simple : PIC_Simplifie_Template.xlsx
Version avancée (Budget + Scénarios A/B) : PIC_Simplifie_AB_Budget.xlsx
Les équations clés (claires et auditées)
Production = Capacité interne + (Capacité × OT%) + Sous-traitance.
Stock fin = Stock début + Production − Demande.
Backlog = max(0 ; −Stock fin).
Servi (u) = Demande − Backlog.
Service (%) = Servi / Demande (protégé si Demande = 0).
Service ciblé : mettez des cibles de service par famille (Budget). Montez le service là où l’élasticité prix est faible ou les pénalités fortes.
Capex différé par OT/Subco : utilisez les OT comme tampon court terme, la sous-traitance comme pont saisonnier, et ne capexez que si l’économie est prouvée au cumul 12–24 mois.
Cash sous contrôle : volez au-dessus du stock de sécu sans sur-stocker. Visez un RSI (rotations) stable et un backlog borné.
Scénario A/B : combinaisons d’OT, sous-traitance, priorités de service pour comparer marge / service / stock.
Sensibilité : effet d’une variation d’hypothèse (±10% demande, lead time…).
Stress test : scénarios extrêmes (rupture fournisseur, pic inattendu).
Plan de contingence : actions pré-définies (substitution, reroutage, quotas).
Indicateurs clés (KPIs)
Service global / par famille.
Backlog total & pics.
Marge totale et par famille.
Écart vs SS & Rotations.
Taux OT / Dépendance sous-traitance.
Exactitude de prévision : MAPE, WAPE, Biais (sur horizon PIC).
Gouvernance & rôles
Pré-PIC (hebdo) : préparer les hypothèses, traiter les conflits de capacité.
Comité PIC (mensuel) : arbitrer, geler un scénario et publier la décision.
RACI type : Ventes (Demande), Ops (Capacité), Achats (Subco), Finance (Budget), Direction (Arbitrage).
Formules usuelles (rappel)
Production = Capacité interne + (Capacité × OT%) + Sous-traitance
Stock fin = Stock début + Production − Demande
Backlog = max(0 ; −Stock fin)
Servi (u) = Demande − Backlog
Service (%) = Servi / Demande
CA = Servi × Prix ; Marge = CA − (Servi × Coût variable) − Coût fixe
Bonnes pratiques de cadrage
Définir clairement les métriques de service (OTD, OTIF, fill rate).
Séparer prévisions et commandes fermes (pas de mélange).
Gérer time fences et règles de changement (pour éviter la “planite”).
Différencier tampon en temps vs tampon en stock selon la variabilité.
Toujours comparer des scénarios réalistes avec contraintes explicites (RH, fournisseurs, qualité).
Modèle Excel- Plan Industriel & Commercial : tableau de bord A/B avec budget intégré
Un PIC efficace n’est pas un “tableau parfait” : c’est un cadre de décision. Ce modèle vous donne le minimum vital pour arbitrer service vs marge vs cash à 12 mois, en rendant visibles les leviers (OT, sous-traitance) et leurs effets. Faites un premier cycle complet, geler un scénario, suivez les écarts — et itérez.
La description du modèle PIC (S&OP) que nous avons créé — en deux variantes complémentaires.
1) Finalité
Unifier, sur 12 mois glissants, la demande, la capacité, les stocks et (dans la version avancée) les résultats €, afin d’arbitrer rapidement entre OT (heures supp), sous-traitance et service.
2) Architecture des onglets
Commun aux deux versions
40_Parametres : mois de départ (auto), stock initial, stock de sécurité, capacité interne par famille (FAM_A/B/C).
10_Demande : prévisions mensuelles ; en-têtes dynamiques (mmm-yy) via EOMONTH().
30_Capacite : capacité interne par mois et par famille.
20_PIC_Synthese(ou 20/21 en A/B) : pour chaque famille et chaque mois : Stock début → Demande → Capacité + OT + ST → Production → Stock fin → Backlog → Servi (u) → Service (%). Stock fin < 0 mis en rouge.
90_Impression_A3 / 90_Comparaison_A3 : tableaux/graphes prêts à imprimer en A3.
Spécifique à la version « A/B & Budget »
60_Budget (€) : prix de vente, coût variable (€/u), coût fixe mensuel et cible de service par famille.
50_Scenarios : deux jeux de leviers (Scénario A et Scénario B) : % OT par famille + sous-traitance mensuelle (u).
20_PIC_Synthese_A & 21_PIC_Synthese_B : mêmes indicateurs + CA (€) et Marge (€) par mois.
25_Comparaison : CA total 12m, Marge totale 12m, Service global (%), Backlog total et Reco automatique (A vs B).
3) Calculs clés (clairs)
Production = Capacité interne + (Capacité × OT%) + Sous-traitance
Stock fin = Stock début + Production − Demande
Backlog = MAX(0 ; −Stock fin)
Servi (u) = Demande − Backlog ; Service (%) = Servi / Demande (protégé si Demande=0)
(Avancé) CA = Servi × Prix ; Marge = CA − (Servi × Coût variable) − Coût fixe mensuel
4) Mode d’emploi (3 étapes)
Paramétrer (40_Parametres) : mois de départ, stocks, capacités.
Saisir la demande (10_Demande) et ajuster capacité si besoin (30_Capacite).
Arbitrer :
Modèle de base : lire 20_PIC_Synthese (Service, Backlog, Stock).
Version A/B : régler OT/ST (50_Scenarios), comparer A vs B (25_Comparaison), imprimer 90_Comparaison_A3.
5) Points forts
Horizon 12 mois auto-daté, mise en forme A3 directe.